农业银行突击处理不良贷款

    农行自今年二季度以来在全行范围内推行了 12 级贷款分类制度。这种更加细化的分类方法，有利对潜在不良贷款发出预警，以提前采取措施防止信贷资产质量恶化。

为了配合酝酿中的 IPO 计划，农业银行正在通过细化贷款分类、加紧追收、大力核销以及加大拨备计提等手段，加快处理不良贷款。

    农行一位相关人士透露，今年以来不良资产的核销力度明显加大，对于不能追回的贷款，要么核销，要么多提拨备，这些复杂工作使得我必须经常加班才能完成。

    大力核销与拨备

    自去年 11 月份一次性剥离 8157 亿元不良资产后，农行的资产质量已经大幅改善。农行 2008 年年报显示， 2008 年末不良贷款余额为 1340.67 亿元，不良率下降至 4.32%. 但相对于国内上市银行，农行不良率仍然偏高。

    农行人士向记者透露，今年以来行里加强了不良贷款的核销。农行深圳分行一位信贷人士向记者透露，以前对不良贷款基本上采取挂账的方法，核销力度很小，今年以来，加大清收力度的同时，对那些已挂账数年的不良贷款，其中相当一部分做了核销。

    农行 2008 年年报数据显示，相对于上千亿元的不良贷款余额，农行 2008 年核销力度明显不足。农行相关人士透露， 2009 年突击核销不良贷款，主要目的快速改善资产质量，为以后的 IPO 打好基础。

    按照农行 2008 年初提出的三年上市计划，农行 2010 年要成为一家竞争力较强的公众持股银行。要上市，不良率的高低将对 IPO 定价有着很大影响，加快不良贷款处理具有重要意义。而作为三年计划的第二年， 2009 年显然很重要。

    据介绍，大力核销不良贷款的同时，农行也加大了拨备的计提，以缓解资产减值准备余额受到冲减的压力。农行去年年报数据显示， 2008 年末拨备覆盖率为 63.53%, 这与银监会要求的 150% 监管标准还有相当的差距。对此，农行相关人士坦言，压力很大，但我今年会尽量多提拨备。

    一位银行业研究员认为，农行今年极有可能牺牲掉一部分利润，保持盈利的同时，同时实现不良贷款率的下降和拨备覆盖率的提升。

    微调信贷分类

    上述农行人士透露，为了改善资产质量，加强对不良贷款的管理，农行自今年二季度以来在全行范围内推行了 12 级贷款分类制度。据悉，原有五级贷款分类制的基础上，农行将正常类细分为四个级别，关注类细分为三个级别，次级和可疑各分为两个级别，损失类维持原来一个级别不变，共细分为十二级。

    这种更加细化的分类方法，有利于对潜在不良贷款发出预警，以提前采取措施防止信贷资产质量恶化。据悉，采取 12 级信贷分类制后，农行不良贷款的划分以及余额计算做出了一定的调整。安信证券在一份近期针对东莞银行业的调研报告中指出， 2 3 季度以来，除农行上市做额外调整外，当地不良情况没有明显的波动。

    农行深圳分行信贷人士说，从实际操作情况看，实行新制度后，加大了对信贷客户的信用评级的考核，对于评级较差的客户，划分为不良贷款的可能性较大。